「財産はすべて長男へ」旧農家出身の父、時代遅れな発想に騒然

土地持ちの父親、70代になって相続を意識しはじめる

今回の相談者は、70代の加藤さんです。加藤さんは約3000坪の土地を保有する、先祖代々の農家の長男でした。加藤さんが子どものころは、周囲も自分のところと同じような農家ばかりでしたが、時代の流れから農家を取り巻く状況が変化。区画整理が始まって田畑が減らされ、当初保有していた面積よりも大きく減少してしまいました。とはいえ、駅前に広い土地を所有できているおかげで、30年以上も前から、クリニックに貸したり、貸家を立てるなどして賃貸業を営み、不自由ない収入を得てきました。

10年ほど前からは、40代の長男も脱サラして加藤さんに土地を借り、雑貨店を経営するようになりました。そこも駅に近い立地で、堅実に収益を上げています。

加藤さんはこれまで、不動産賃貸業を人任せにすることなく、契約をはじめとするすべてを自分で判断して行ってきましたが、60代の半ばに差し掛かったあたりから、財産のことを少しずつ長男に任せるようになりました。長男は長男で、相続の際に困ることがないよう、書籍等を読むなどして相続対策の勉強をする傍ら、あちこちで開催されるセミナーや個別相談にも足しげく通っています。たまに父親を伴って出かけることもあります。

加藤さんは、今年で70歳になったこともあり、そろそろ本格的に相続のことも考えたいと思う気持ちが強くなってきました。そのため、長男に付き添われて筆者のもとを訪れたとのことでした。

（※写真はイメージです／PIXTA）

「跡取りがすべてを受け継ぐべき」という古い意識

筆者が加藤さんが持ってきた資料を見ると、相続税の申告が必要な財産構成となっていました。しかし、いくつかの特例を利用することで、まだ節税の方法はあります。そのため、遺産分割で揉めないためにも、遺言書の作成が必要である旨お伝えしました。

すると加藤さんは、大変驚いた様子で、なぜ長男以外にも財産を分けなければならないのかと筆者に疑問を投げかけました。

「父親の財産はすべて私が受け継ぎました。私が加藤家の跡取りだからです。弟と妹がいますが、財産はなにも渡してませんよ？」

「妻に財産を渡したところで、結局長男より妻が先に亡くなるわけですから、最初から長男の名義にしたほうが手間もかからないし、得なのではないですか？」