自社の「短期借入」が増えてしまう理由と改善方法

銀行からすれば短期で貸すほうがラク!?

銀行取引のことをお聞きすると、「なぜ？　そうなのですか？」と感じることがしばしばあります。

■長期より短期の方が多い不思議

B/S面積グラフを作成してみると、長・短借入のバランスが、おかしい場合があります。長期よりも、短期のほうが多くなっているのです。

そのため、自己資本と長期借入で固定資産をまかなうことが、できなくなってしまっています。そのため、不足分を短期借入金でまかなっているのです。当然、毎月の返済額も大きくなります。

「なぜ、短期のほうが多いんですか？」とお聞きします。

「資金繰りが厳しくなったときに銀行から勧められて・・・」

「経理担当がこうすればうまく回ります、と言っていたので・・・」

などなど。要は、言われるがままにそうしてしまった、というわけです。

何事も、実務担当者は、自分がやりやすい方法や、自分にメリットのある方法を勧めます。この場合、銀行にしたら、本部決済の長期で貸すより、支店決済できる単名手形の短期貸付けにしたほうが、手続きも簡単で、ラク、なのです。面倒くさくないのです。で、それでも金利はとれるのですから・・・。

経理担当にしても、銀行の本部決済に必要な書類を準備したり、交渉をすることを思うと、ラク、なのです。そこには、強い財務体質にしたいとか、余計な金利がないようにしたい、などという思いはありません。結局、担当者レベルで、自分がラクかどうか、なのです。

経営者は必ず自社のB/Sのチェックを

しかも、このパターンに一度入り込むと、簡単には抜け出せません。少なくとも、担当者レベルまかせでは、この体質から抜け切れなくなります。

・少人数私募債を活用して、経営者が資金を入れる

・長期で別途調達し、短期を終わらせてしまう

・キャッシュアウトを減らして、短期返済を終える

などの手立てが必要になります。

一度、自社のB／Sをチェックしてみてください。短期借入のほうが長期借入よりも多いなら、危険信号なのですよ。