年度末に増える銀行からの融資打診･･･その真意とは？

銀行の頼みを聞いたばかりに「格付け」が低下!?

決算書を見せていただくと、「なんでこんなに現金があるのに、借入があるんですか？」という場合があります。

「もし何かあったときのために」という返答もありますが、同様に多いのが、「銀行から、少しの間だけ借りてください、と頼まれて・・・」というものです。

銀行からのお願いを、断り切れないのです。「いやまあ、6月末には返すことになっていますから」とおっしゃる方がおられます。3月末以外が自社の決算月なら、交換条件を出すなどして受け入れることもあるでしょう。しかし、自社も3月末決算なら、そのようなお願いは絶対に断ってほしいのです。それではもう遅いのです。

結局、その借入が決算書にのり、銀行格付けの判断材料となってしまうのです。借入が増えることで、総資産が増えます。となると、自己資本比率は下がってしまいます。しかも、金利支払も発生します。自社にとってなんのプラスもありません。

銀行に協力するなら、必ず「交換条件」の提示を

銀行だって、3月末は年度末です。だから、決算書の数字をよくしたいのです。つまりは、決算書に占める融資金額の残高を大きくしたいのです。手持ちのカネを、どれだけ貸せているか、ということが銀行の評価に直結します。決算書の数字をよくするために、営業努力をしているわけです。で、その協力をしてしまっている、というのが冒頭のような会社なのです。

3月に入って、銀行がやたらと声をかけてくる、というなら、そのような誘いには絶対に乗らないでください。逆手にとるなら、

「その代わりに現状の借入を借り換えで金利を下げてほしい」

「その代わりに返すときには、他の借入も併せて繰上げ返済させてほしい」

という、自社にメリットのある交換条件を出してほしいのです。