突然の「無予告調査」でパニックに…税務署が会社と社長宅へ。“誤解”で始まった無予告調査のてん末【元マルサの税理士が解説】

ターゲットが判明。狙いはB社員

リョウチョウの狙いがB社員であることが、専務の報告から明らかになった。そこで、面識があったB社員に電話で聞き取り調査を行った。

筆者「心当たりがあるだろう？」

B社員「たぶん友人に口座を貸したことが原因だと思います」

筆者「なぜそう思うの？」

B社員「10年前に友人に自分名義の銀行口座を貸しました。そいつとは5年くらい連絡を取っていなかったのですが、今朝、急に携帯電話の着信がありました」

筆者「友人は何をしているの？」

B社員「内装業です」

筆者「A部長もいろいろ聞かれたようだけど、口座に自社の外注先からキックバックさせたカネが入っていることはないよね？」

B社員「絶対にありません。口座もキャッシュカードも渡してしまっているので、どんなカネが入っているのかも知りません。A部長が調査官から聞かれたのは、私の机にA部長から個人的に借りたカネの借用書があったので、その件をしつこく聞かれました」

筆者「うそはないよね。今聞いた話を税務署に伝えるよ。僕をだましても事実は必ず明らかになるけど、本当に大丈夫？」

B社員「先生にうそはつきません」

その晩、B社員に内装業者から連絡があり、内装業者の売上先の一斉調査だったことが判明した。調査の概要は図のとおりだと想定しているが、調査を受ける側に全体像が伝わってくることはない。

リョウチョウの無予告調査（想定図）