資産家一族の長として采配を振るっていた母、結婚以来ずっと身の置き所がなかった父。母が亡くなり、相続が発生しますが、子どもたちは父と折り合いが悪く、話し合いを持つことすらできません。父が母の遺産を好き勝手にするのではと、子どもたちは気が気ではありませんが、納税期限は刻々と迫ってきます。みんなが納得する着地点は探せるのでしょうか。相続実務士である曽根惠子氏(株式会社夢相続代表取締役)が、実際に寄せられた相談内容をもとに解説します。
家庭裁判所の申し立てを取り下げ
こうして父と子どもたちの双方を説得し、互いに歩み寄れる部分を見つけられたことから、遺産分割協議ができるめどが立ちました。松下さんには家庭裁判所の調停申し立てを取り下げてもらい、申告期限の間際に遺産分割協議を完成させることができ、相続税を節税しながら、申告を済ませることができました。子どもには相続税がかかったものの、相続財産の預金の一部で支払うことができ、十分に現金も残すことができました。
今回の件で、ポイントとなった点をまとめます。
★相続人が信頼する人から協力を得る
話し合いができる状況を作るには、まず入り口として、相続人が話を受け入れてくれる人を捜し、力を借りること。今回は父親の実弟が該当。
★相続に慣れた第三者が調整に入る
相続人間の関係がこじれている場合は、相互を説得できる専門家がいたほうが話し合いが早く進みやすい。
★未分割申告の不利益を説明
膠着状態を放置しても、デメリットしかない。遺産分割協議がまとまらずに申告期限が来た場合、申告を二度しなくてはならないことを説明するとともに、余分な費用がかかることを説得材料とした。
★家庭裁判所の申し立ては取り下げる
家庭裁判所に申し立てしても、結局は相続人の話し合いでしか解決できない状況だった。今回は話し合いが成立したため不要に。
★申告期限までに遺産分割協議する
遺産分割協議がまとまらずに身内で裁判をしても、失うものは大きい。そのため「申告期限前までに決着をつける」と目標を定め、話し合いを進めることが大切。
※登場人物は仮名です。プライバシーに配慮し、実際の相談内容と変えている部分があります。
曽根 惠子
株式会社夢相続代表取締役
公認不動産コンサルティングマスター
相続対策専門士
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株式会社夢相続代表取締役
公認不動産コンサルティングマスター
相続対策専門士
京都府立大学女子短期大学卒。PHP研究所勤務後、1987年に不動産コンサルティング会社を創業。土地活用提案、賃貸管理業務を行う中で相続対策事業を開始。2001年に相続対策の専門会社として夢相続を分社。相続実務士の創始者として1万4400件の相続相談に対処。弁護士、税理士、司法書士、不動産鑑定士など相続に関わる専門家と提携し、感情面、経済面、収益面に配慮した「オーダーメード相続」を提案、サポートしている。
著書65冊累計58万部、TV・ラジオ出演127回、新聞・雑誌掲載810回、セミナー登壇578回を数える。著書に、『図解でわかる 相続発生後でも間に合う完全節税マニュアル 改訂新版』(幻冬舎メディアコンサルティング)、『図解90分でわかる!相続実務士が解決!財産を減らさない相続対策』(クロスメディア・パブリッシング)、『図解 身内が亡くなった後の手続きがすべてわかる本 2021年版 (別冊ESSE) 』(扶桑社)など多数。
◆相続対策専門士とは?◆
公益財団法人 不動産流通推進センター(旧 不動産流通近代化センター、retpc.jp) 認定資格。国土交通大臣の登録を受け、不動産コンサルティングを円滑に行うために必要な知識及び技能に関する試験に合格し、宅建取引士・不動産鑑定士・一級建築士の資格を有する者が「公認 不動産コンサルティングマスター」と認定され、そのなかから相続に関する専門コースを修了したものが「相続対策専門士」として認定されます。相続対策専門士は、顧客のニーズを把握し、ワンストップで解決に導くための提案を行います。なお、資格は1年ごとの更新制で、業務を通じて更新要件を満たす必要があります。
「相続対策専門士」は問題解決の窓口となり、弁護士、税理士の業務につなげていく役割であり、業法に抵触する職務を担当することはありません。
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