「無借金経営だから借りられない」なんてあり得ない

前回に引き続き、銀行に対する認識を誤っている税理士について見ていきましょう。

 

【誤り③】月商の3ヵ月分の現預金を持ちなさい！

 

ある税理士の著書に、『月商の3ヵ月分の現預金を持ちなさい！』という記述がありました。しかも、

 

『銀行から借りてでも、そうしておきなさい！』

『借入金がないと、借りたいときに借りれない！』

『お金のことで悩まないために、借りなさい！』

 

と続きます。

 

「この人物は実は銀行員じゃないのか？」と思ってしまうような、借入推奨発言がバンバンでてきます。

 

活字の力はこわいです。このような書籍に触れると、「そうか！　もっと借りればよかったんだ！」と、必要もないのに銀行借入を増やす経営者が現れるのです。

 

このような発想は、

 

「欠品をださないためには、在庫が多いほうがいい！」

「仕入れに余裕があれば、悩まなくてよい！」

 

という、資金繰りを考えない社員の発想と同じです。私たちの考えとは真逆の、ミスリード本です。

 

私たちは、

 

「現預金は月商の半分で回しなさい！」

「いつでも借りられる、強い財務体質・決算書にしなさい！」

「お金のことで悩まないために、不要な借入をするな！」

 

と、言い続けております。つまり、「銀行がいつでも貸したい会社にしておきなさい！」と言いたいのです。

 

「無借金だったので、借りれませんでした！」

 

そんな話は、私たちの顧問先では聞いたことがありません。

 

むしろ、

 

「無借金なので、支店長と顔を合わすたびに、借りてください！　と言われます」

「無借金だったので、すぐに借りれました！」

 

という発言ばかりなのです。

 

借りれない、というパターンは、「借入が多すぎて、これ以上は貸せないといわれました！」というケースのみです。

 

それさえ、「どうしてこの悪い財務状況で銀行はさらに貸すのだろう？」と首をひねってしまうような融資を、最近は見かけるくらいです。

 

つまり、「借りていないとすぐに借りれない」などということは、ありえないのです。

 

銀行が注目するのは、返済能力です。返済能力さえ確認できていれば、いつでも貸したいのです。しかし、銀行が決算書のどこをみるか、ということについても、この書籍では、
驚くべきことが書かれてあったのです。

「当期純利益」は銀行の格付評価に無関係

【誤り④】銀行員はまず、当期純利益を見る

 

その書籍は、銀行員が決算書のどこをまずみるか、ということに触れています。

 

「既存取引銀行では、銀行員はまず、損益計算書の当期純利益を見ます」とあります。そして、「利益が出ているかどうか、チェックします」と続きます。

 

違います。

 

銀行員はまず、営業利益を見ます。当期純利益を見るなら、そのあとです。

 

むしろ、見ないといってもよいくらいです。

 

既存融資先なら、返済能力が落ちていないかどうか、が気になるのです。そこを判断したいのです。返済能力を判断するとは、格付評価（スコアリング）が落ちていないかどうかを確認したいのです。

 

銀行の格付評価（スコアリング）に関わるのは、営業利益です。格付評価の計算式のなかに、当期純利益という言葉は、一切出てきません。

 

つまり、当期純利益は、格付評価に無関係なのです。

 

そのような当期純利益を、銀行員が真っ先に見るなど、ありえないのです。

 

いるとしたら、自行の格付評価のことさえ知らない、無知な銀行員なのです。

 

さらに書籍ではこう続きます。

 

「当期純利益が赤字だと、銀行員は『大丈夫か？』と不安になります」

 

私たちの顧問先では、そんな話しは聞いたことがありません。むしろ聞くのは、

 

「営業利益と経常利益が黒字で、当期純利益が赤字ですか！　いいですねえ！手元にキャッシュが残りますね！」

 

と、銀行員から感心される言葉を受けた、という話ばかりです。

 

最近はビジネス誌でも、「借金経営のススメ」などという、ミスリードを誘うタイトル記事が出ています。

 

借金は、必要に応じてするものです。「借金経営」などと、ひとくくりにして勧めるものではありません。

 

借金は、返さないといけません。「借入金を増やせばお金の心配は無くなる」などというウソに、惑わされないようにしてほしいのです。