年収840万円の41歳・会社員、資産家父の遺産で“住宅ローン完済”のつもりが…不動産屋から告げられた「まさかのひと言」【CFPが警告】

資産家の父からアパートを相続したAさん

年収840万円のAさん（41歳）は、都内のある企業に勤め、同い年の妻と7歳になる娘の3人で東京近郊にあるマンションに暮らしています。マンションは35歳のときに購入し、35年ローンを組みました。毎月8万5,000円の返済が70歳まで続きます。

ローン返済を70歳までとした理由は、勤めている会社の「定年延長」にありました。勤めている会社の定年が60歳から65歳に延び、さらに70歳まで再雇用されることを見据えたA夫妻は、「どうせ70歳まで働くのであれば、長期でローンを返しつつ、子どもの教育費や夫婦の老後資金も無理なく貯めていけるだろう」と35年ローンを選択したのでした。

Aさんの実家は、自宅から車で約1時間ほど走らせたところにあり、いまは68歳の母が1人で住んでいます。少し前までは、4歳年上の父とともに暮らしていましたが、突然倒れてそのまま帰らぬ人となりました。Aさんのほかに子どもはおらず、Aさんはひとりっ子です。

資産家の父は、株式や不動産、趣味の古美術品といった、相続税が課税されるような資産を多く所有していました。そのため、「配偶者の税額の軽減制度^※」により母にはかからないものの、Aさんには多額の相続税が課税されます。

^{※　＜参照＞国税庁HP「配偶者の税額の軽減」}

そこで、母とAさんは、相続を生業としたB税理士に、次のような希望を伝え遺産分割を依頼しました。

その結果、下記［図表］のように、遺産を分割し、Aさんは無事納税を済ませました。

［図表］父からの遺産一覧と母・Aさんそれぞれの分類 出所：筆者が作成

最終的にAさんの手元に残った遺産は、アパートの土地と建物のみです。Aさんは、「アパートの家賃収入で住宅ローンも返済できるだろうし、資産形成も可能だろう」と楽観的でした。

ところが……。

不動産仲介会社の担当者Cさんに、相続した旨の挨拶に伺ったときのことです。Cさんと話すなかで、アパートの維持・管理に関する話題となりました。すると、Cさんから「この物件、いまのままでは厳しいかもしれません」とまさかのひと言が。

Cさんから話を聞いているうちに、みるみる顔が青ざめるAさん。「アパートの家賃収入で資産形成ができるどころか、このままでは破産しかねない……」Aさんは母と税理士のBさんに相談したのち、詳しいことを聞きに筆者のFP事務所を訪ねました。

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