ありえない…「年金月6万円」「貯金3,000万円」夫の遺産で暮らす84歳女性、税務調査で告げられた〈まさかの事実〉に絶句。原因は53歳ひとり息子への“親心”【税理士の助言】

ありえない…「年金月6万円」「貯金3,000万円」夫の遺産で暮らす84歳女性、税務調査で告げられた〈まさかの事実〉に絶句。原因は53歳ひとり息子への“親心”【税理士の助言】
(※写真はイメージです/PIXTA)

もしも愛するわが子から「助けてくれ」とSOSが届いたら……多くの親は「なんとか助けてあげたい」と思うのではないでしょうか。ただ、税務署はその“親心”に対する追徴課税を虎視眈々と狙っているかもしれません。年金収入と夫の遺産で穏やかに暮らす84歳女性の事例をもとに、思わぬ追徴課税を回避するためのポイントをみていきましょう。宮路幸人税理士/CFPが解説します。

穏やかな老後が一転…84歳治子さんがひどく“動揺”したワケ

都内の小さなマンションに住む、84歳の治子さん(仮名)。日課は庭の小さなプランターで育てた花に水をやることと、ご近所さんと世間話を楽しむことです。

 

治子さんは月6万円の年金と、亡き夫の遺産を含む3,000万円の貯金を少しずつ切り崩し、質素ながらも穏やかな日々を送っていました。

 

そんなある日のこと。突然治子さんの自宅に、税務署から1通の封書が届きました。「税務調査実施のお知らせ」と書かれたその通知に、心当たりのない治子さんは首をかしげました。

 

しかし、調査の結果、衝撃の事実が明らかになります。

 

税務調査官によると、治子さんのひとり息子である健太郎さんに、600万円もの追徴税が課されるというのです。

 

「いったいどうして……」

 

治子さんは動揺を隠せませんでした。

息子を想う親心…本来なんの問題もないはずだが

数年前のコロナ禍、治子さんの息子・健太郎さん(当時48歳)が経営していた飲食店が、倒産の危機に瀕していました。緊急事態宣言により客足が途絶え、売上が激減していたのです。

 

「母さんごめん、絶対にいつか返す。だから、お金を貸してくれないか……」

 

治子さんは、息子の涙ながらの懇願に「返済はいつでもいいから」と伝えたうえで、夫の遺産のうち2,000万円を迷わず送金したといいます。

 

その後、コロナ関連の助成金や低利融資の支援をフル活用し、健太郎さんはなんとか倒産を回避。常連客も戻り、以前よりも繁盛するまでになりました。

 

ここまでは、ただ健太郎さんの会社に貸し付けただけであり、追徴税を課されるようなことはなさそうです。しかし、健太郎さんは“とんでもない過ち”を犯していたのでした。

 

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