父の死「面倒をみたのは私」と涙する51歳妹を信じた兄の絶望…“聖女の仮面”を剥がした税務調査、〈追徴課税480万円〉が示す真実【税理士が解説】

税務調査で明かされた妹の隠し事

父親の遺産分割騒動から2年ほど経ったある日。税務署からお尋ねがあり、税務調査が入ることになりました。

Aさんはまったく心当たりがなく、兄も不安になったため、2人で立ち会うことにしました。税務調査当日、調査官から告げられた事実に、Aさんも兄も驚愕します。

父親の口座からは、定期的に大きな金額が引き出されていました。家族はこれを生活費だと考えていましたが、調査官は「頻繁かつ高額」であるとして、その内容を詳しく尋ねました。

質素堅実な生活をしていた父親の状況と照らし合わせると、辻褄が合いません。何度も話を辿っていくうちに、Aさんの兄は衝撃の事実を知ることになります。

それは、Aさんが学生時代から趣味にしている着物の購入費として使われていたものでした。Aさんは、父親と買い物に出かけるたびに着物を買ってもらっており、それが相続に影響するとは考えてもいませんでした。

調査官は「それは生前贈与ですね」と告げ、修正申告を求めました。着物の購入に使われたと思われる預金の引き出しは、合計で1,200万円にも上っていたのです。そして、追徴課税はなんと約480万円にもなりました。

過去にも同様のことがあったと考えた兄は、その事実に大きな衝撃を受けました。「そんなことがあったのか。であれば、2年前に均等に遺産分割の話し合いをしたのはなんだったのか」と、嫌な気持ちがこみ上げてきました。

遺産分割協議は、ともすると家族の関係を壊してしまう事態にもなりかねません。日ごろから適度なコミュニケーションをとり、顔を合わせることが非常に重要です。お盆や正月などの長期休暇こそ、家族で集まり、お墓参りなどを通して家族のことを話し合う機会を持つことは、お互いの安心にもつながります。

また、相続が発生すると口座が凍結されるため、一緒に暮らしていた家族が生活費に困ることもあります。そうした事態に備えることも大切です。遺産分割協議は長期化することもありますし、相続人に未成年者がいる場合は、さらに長期化する可能性があることも覚えておきましょう。

これらの経験を踏まえて、日ごろから家族の話し合いを大事にしていきましょう。
 

木戸 真智子

税理士事務所エールパートナー

税理士／行政書士／ファイナンシャルプランナー

＼11月29日（土）-30日（日）限定配信／

税務調査を録音することはできるか？
相続税の「税務調査」の実態と対処方法

富裕層だけが知っている資産防衛術のトレンドをお届け！
＞＞カメハメハ倶楽部＜＜

カメハメハ倶楽部セミナー・イベント

【12/9開催】
「資産は借りて増やせ！」
3年間で延べ1,500社以上を担当した元銀行トップセールス社長が語る
“新規事業×融資活用”で資産を増やすレバレッジ経営戦略

【12/11開催】
企業オーナー・医療法人のための
事業と個人の安心を守る「グローバル資産戦略」
〜実例で学ぶ 経営資産の防衛と承継設計〜

【12/13-14開催】
不動産オーナーのための「法人化戦略」
賢いタックスプランニングで“キャッシュを最大化する”方法