「とりあえずNISA」勢いで投資をした結果大変なことに

それはいい！と早速始めようとした方は、ちょっと待ってください。きちんと制度を理解しておかないと、トクをするどころか損をしてしまう可能性もあります。

知っておいていただきたい制度の概要は、簡単にまとめると次のとおりです。

・新規で購入した上場株式や株式投資信託等から生じる譲渡益、配当・分配金が非課税

・非課税期間は投資開始年を含めて最長5年間

・非課税枠は毎年120万円の元金まで

・投資できる期間は2014年から2023年の10年間

・日本に居住している20歳以上の人（口座を開設する年の1月1日時点）が利用できる

・NISA以外の口座における金融商品とは切り離して考えるので、損益通算ができない

・NISAで投資した商品を途中で売却しても、その分の非課税枠は復活しない

あまりNISAの予備知識のない方には、やや難しかったでしょうか。要点をまとめると、NISAでは、「債券への投資」「元金120万円を超える投資」は非課税にならず、「投資後10年以上経過した商品」については、自動的に課税口座に移されるということです。