つみたてNISA、NISA、iDeCo･･･自分に合った制度の選び方

「投資できる金額」「目的」を検討し、制度を選択

本連載では、積み立て投資にかかる税金をなくせる（減らせる）3つの制度を紹介しました。どの制度を使うべきかは、毎月の投資金額や積み立ての目的、住宅ローンの有無などで変わります。3つの制度でもっとも強力なのは、さまざまな節税効果を生み出すiDeCoですから、できればまず導入してほしいところです。

しかし、iDeCoは老後資金しか貯められず、手数料も比較的高くなってしまいます。したがって、投資金額が少ない（おおむね1万円未満）方は、まずはつみたてNISAを使いましょう。これなら途中で換金し、老後資金以外の用途に使うこともできます。

毎月3万円以上出せる方は、NISAを利用しましょう。非課税枠が大きく、株式投資にステップアップすることもできるからです。iDeCoとの併用を考えてもいいでしょう。

また、住宅ローン控除を利用している人の場合は、iDeCoを利用すると住宅ローン控除の枠を使いきれなくなるケースがあることにも注意しましょう。自分に合った制度を申し込んで、投資を有利にスタートさせましょう。

　用　語　解　説　

●住宅ローン控除

住宅ローンを借りて住宅を購入した場合、年末の住宅ローン残高の1％が戻ってくる制度。人により金額はさまざまだが、10年間で最大400万円が支払った所得税から還付される。