なぜ法定通貨だけではダメなのか？…富裕層が“あえて”暗号資産を保有する「納得の理由」【富裕層向け資産運用コンサルタントが解説】

ゴールドオンライン新書最新刊、Amazonにて好評発売中！ 

世界の税金はどうなっているのか 富裕層の相続戦略シリーズ【国内編】
矢内一好（著）＋ゴールドオンライン（編集）

シリーズ既刊本も好評発売中 → 紹介ページはコチラ！

暗号資産投資の注意点

暗号資産に投資する場合の注意点は大きく三つあります。

①資産全体に占める割合は5％まで

暗号資産はあくまでサテライト資産です。簡単にいうと株式や債券のような金融資産の主役ではなく脇役です。そのことを理解した上で資産全体に占める暗号資産の割合が高くなりすぎないように注意してください。保有割合は高くても5％までにとどめましょう。

②値動きの激しさ

暗号資産の値動きが激しすぎて、投資タイミングに迷うという人は多いと思います。対処法としては、未来のことはわかりませんので、資産全体に占める割合は高くないと割り切って投資するか、タイミングを分散して投資するかのどちらかでしょう。

タイミングを分散する場合は相場観を挟まずに投資金額と期間を決めて機械的に購入していくのがいいと思います。たとえば、投資金額1200万円なら毎月月末に100万円ずつ1年間購入し続けていくという具合です。また、機械的に積立投資ができる取引所ならそういった機能を使うのもいいでしょう。

③税金のデメリット

富裕層が実践する投資法の解体新書。資産運用を体系的に学ぶための一冊

詳しくはコチラ＞＞＞

2025年5月現在、暗号資産は個人と法人どちらで投資しても、税金のデメリットがあります。個人の場合は、売却したときの利益が「雑所得」になる点です。雑所得になると暗号資産の利益を他の給料などと合算して税金がかかるので、収入が高い人ほど税率が高くなって不利になることが多いです。

では、損失が出た場合には給料と合算して税金を減らせるのかというとそれはできません。暗号資産の損はほとんどの利益と通算できない「雑損失」になるからです。個人の金融資産の売却の利益に対する税率は約20％で、損失が出た場合も他の金融資産の利益と広く通算できるので、通常の金融資産と比較すると個人の暗号資産の税金は間違いなく不利だと思います。

暗号資産を法人で持っている場合は、決算期末時点で「時価評価」します。そのため、たとえ売却していなくても、評価額が購入時より上がっていれば含み益がそのまま利益として課税対象となり、逆に下がっていれば含み損が損失として計上されてしまいます。

つまり、法人で暗号資産を保有する場合は、「利益や損失が出るタイミングを自分で選べない」という点がデメリットになるのです。

以上は、通常の金融資産にはない暗号資産特有の明確な税金上のデメリットかと思います。

世古口俊介

株式会社ウェルス・パートナー 代表取締役

【注目のセミナー情報】​​​

【国内不動産】3月21日（土）オンライン開催

税理士YouTuberヒロ☆氏が解説！
年間400万円の手取りUPも!?高所得者の「所得税対策」

【国内不動産】3月28日（土）オンライン開催

札幌希少エリアで実現！
民泊×セカンドハウス「ハイブリッド型」不動産投資

【関連記事】

■税務調査官「出身はどちらですか？」の真意…税務調査で“やり手の調査官”が聞いてくる「3つの質問」【税理士が解説】

■親が「総額3,000万円」を子・孫の口座にこっそり貯金…家族も知らないのに「税務署」には“バレる”ワケ【税理士が解説】

■「銀行員の助言どおり、祖母から年100万円ずつ生前贈与を受けました」→税務調査官「これは贈与になりません」…否認されないための4つのポイント【税理士が解説】