「脱税の証拠」をつかむため…マルサが“低金利時代になって「長期張り込み」せざるをえなくなったワケ【元マルサの税理士が解説】

日ごろからの尾行訓練…マルサ、驚きの業務内容

数少ないチャンスを逃すわけにはいかないため、尾行の失敗は許されない。そこでマルサでは、日ごろから尾行の訓練をしていた。

訓練は先輩査察官から突然「今日のターゲットはあいつ」と指令が下りる。まったく関係ない人の背中を借りるのだが、飲み屋から出てくるおじさんでは練習にはならない。

一般人で背後を警戒する人などいない。まして酒が入っていればなおさらだ。

そこで、銀行から出てきた人を狙う。大金を持っていればひったくりなどを警戒して背後を気にする。何度も尾行を経験するうちに背後を警戒する人の気配を感じるようになる。脱税者の多くが尾行を警戒しているため、実戦経験を積んで千載一遇のチャンスを成功に導く。

交通系電子マネーの登場によって尾行が激変した。それまではターゲットがどこへ行くのかわからないため、駅前の張り込みなら乗り入れている全路線の初乗り切符を買っておく必要があった。ターゲットが定期券を持っていると切符を買っている暇はない。もちろん手弁当で購入するのだが、ターゲットが来るまで張り込みが続く。

ペアになって尾行し、電車では隣の車両からターゲットを見つめ、下車駅ではひとりがそのまま尾行し、残ったひとりが2人分を清算してから追いかける。交通系電子マネーや携帯電話は、張り込みや尾行を楽にしてくれた“ビッグアイテム”だ。

上田 二郎

元国税査察官／税理士

＼2月20日（金）-22日（日）限定配信／

相続税の「税務調査」の実態と対処方法
調査官は重加算税をかけたがる

富裕層だけが知っている資産防衛術のトレンドをお届け！
＞＞カメハメハ倶楽部＜＜

カメハメハ倶楽部セミナー・イベント

【2/25開催】
相続や離婚であなたの財産はどうなる？
預貯金、生命保険、株…各種財産の取り扱いと対応策

【2/26開催】
いま「米国プライベートクレジット」市場で何が起きている？
個人投資家が理解すべき“プライベートクレジット投資”の本質

【2/28-3/1開催】
弁護士の視点で解説する
不動産オーナーのための生成AI入門
～「トラブル相談を整理する道具」としての上手な使い方～