「相続トラブル」防止効果も…「元気なうちの生前整理」を弁護士が勧めるこれだけの理由

相続・事業承継相続対策

松尾洋志

2023.7.8

「相続トラブル」防止効果も…「元気なうちの生前整理」を弁護士が勧めるこれだけの理由

（※写真はイメージです／PIXTA）

生前整理とは、元気なうちに身の回りの整理をすることです。では、生前整理をすることによってどんなメリットがあるのでしょうか？　相続に詳しいAuthense法律事務所の堅田勇気弁護士が、生前整理のメリットややり方について解説します。

生前整理で「財産」を整理する際の進め方

生前整理のうち、財産の整理はどのように進めていけばよいのでしょうか？　基本的な進め方は、次のとおりです。

自分の財産を洗い出す

財産の整理は、初めに自分の財産を洗い出すことから始めます。財産とは、たとえば次のものなどです。

・不動産（土地・建物）

・預貯金

・証券口座

・会員権

・貴金属

この段階では、金額や価値にかかわらず、細かい財産もすべて洗い出しておくとよいでしょう。

併せて、「財産」ではありませんが、契約しているサブスク（継続課金）サービスやクレジットカードなどについても洗い出しておくことをおすすめします。特に、自動引き落としになっているサブスクサービスは契約自体を忘れていることもあるため、通帳やクレジットカードの明細などを確認して、洗い出すとよいでしょう。

また、借金などのマイナスの財産がある場合はそれも記載しておきましょう。

財産の一覧表を作成する

次に、洗い出した財産やサブスクサービスなどを、一覧表にまとめましょう。財産の一覧表をつくる目的は、主に次の2点です。

1. 処分する財産などを自分が検討するため

2. 自分の死後、家族に自分の財産を伝えるため

一覧表には決まった様式はなく、手書きであってもパソコンなどで作成しても構いません。ただし、パソコンで作成した場合には、いざというときに家族が開けない可能性があるため、印刷をしておくとよいでしょう。

不要なものは処分・解約する

作成した一覧表を確認しながら、財産やサービスの整理を進めます。たとえば、次のことなどが考えられます。

・少額しか入っていない銀行口座の解約

・ほとんど使っていない証券口座の解約

・使っていないサブスクサービスの解約

・使っていないクレジットカードの解約

・使っていない会員権の売却

これらを行い財産やサービスの「数」を減らしておくことで、自分の財産の全容が把握しやすくなります。また、いざというときに家族が行う相続手続きの負担も、大きく軽減することが可能となるでしょう。これと併せて、先送りにしているトラブルがあれば、解決へ向けて動くことも検討するとよいでしょう。

たとえば、すでに亡くなっている故人名義のままの不動産がある場合や、隣地との境界が定まらない土地がある場合などです。これらのトラブルは、いまのうちに解決しておかなければ、次世代まで引き継がれてしまうためです。

そのため、生前整理をきっかけに、弁護士へ相談しておくことをおすすめします。

「生前贈与」を検討する

財産の全容が確認でき、今後の生活に余裕がありそうな場合には、子どもや孫などへの生前贈与も検討するとよいでしょう。生前贈与とは、生きているうちに、自分の財産を渡しておくことです。生前贈与をする相手に、特に制限はありません。そのため、「あげます」「もらいます」という意思の合致さえできるのであれば、誰に対してであってもすることができます。

ただし、高額な財産を贈与した場合には、贈与税にも注意が必要です。贈与税は「もらった側」に年間110万円の非課税枠がありますが、これを超えると納税義務が発生するため、あらかじめ税理士などの専門家へ相談するとよいでしょう。

また、子どもが複数いるにもかかわらず一部の子どもにだけ多額の贈与をした場合には、相続の際にトラブルとなる可能性があります。この点で心配な場合には、弁護士へご相談ください。