年金月19万円…「ねんきん定期便」を過信した大卒サラリーマン、65歳で受け取る「驚愕の年金額」

（※写真はイメージです/PIXTA）

平均的な給与の大卒サラリーマン、将来「月19万円」を手にするはずが…

実際、厚生年金の受給額は以下の計算式で算出されます。

大卒サラリーマンの平均年収は推定647万円（男性・正社員）。20代前半で340万円程度の年収は、50代のピーク時には800万円を超えてます。

仮に平均的な給与水準の大卒サラリーマンがいたとしたら、60歳でリタイア後、65歳で手にする年金額は月19万円ほど。一方、元会社員が65歳以上で手にする平均年金額は男性で月17万0,391円（厚生労働省『令和2年度厚生年金保険・国民年金事業の概況』より）。平均よりも多い年金を手にすることができる計算です。

「65歳で受け取れる年金は月19万円」と「ねんきん定期便」に記載されたものをもとに、老後のプランを考える……堅実な方法かと思われますが、そこにはちょっとした落とし穴が。年金は額面通り受け取れるわけではなく、そこから天引きされることを忘れてはなりません。

年金から天引きされるのは「所得税」「住民税」「介護保険料」「国民健康保険料、または後期高齢者医療保険料」の4点。

まずは「所得税」。公的年金は雑所得となり、所得控除額（120万円＋各種控除額）を引いた所得金額に課税されます。「住民税」は、所得金額（年金額から120万円を差し引いた額）から社会保険料や控除額を差し引いた額に、自治体ごとの税率をかけ、調整控除額を引き、一律の均等割りを加えて計算されます。

また65歳以上の年金受給者の場合、「介護保険」は第1号被保険者の保険料が引かれます。そして65歳以上75歳未満であれば「国民健康保険料」、そして75歳以上、または重度障害などで後期高齢者医療保険制度に該当する人は「後期高齢者医療保険料」が引かれます。

天引き額は人によって異なりますが、おおよそ額面の90～95％が年金の手取り額。年金月19万円であれば、17万～18万円ほどと、1万～2万円ほど変わる計算です。

リタイア後、年金だけを頼りにする生活で、月1万～2万円も目論見と異なれば、それはそれは一大事。せっかくの老後のプランも立ち行かなくなるでしょう。このようなことも念頭に、現役時代には余裕をもって資産形成を進めることが重要です。