新NISAのポイント、5つ
資産形成の重要性、自助努力の必要性が叫ばれるようになってから数年経ちましたが、2024年から新しいNISA制度（以下新NISA）がスタートし、本格的に「貯蓄から投資」の時代が到来するといわれています。
金融庁『NISA・ジュニアNISA口座の利用状況に関する調査』の最新結果によると、2023年9月末時点での総合口座数は2,034万7321口座（一般NISA1,128万4,963口座、つみたてNISAは906万2,349口座）で、2022年末時点から13％ほどの増加となっています。2024年からは新しいNISA制度がスタートし、NISAへの関心が上昇。口座数も大きく増えるのではないかとされています。
新NISA制度の内容を詳しく見ていきます。ポイントは以下の5点。
1．一般NISA（成長投資枠）とつみたてNISA（つみたて投資枠）の併用が可能に
旧NISAは、年間投資上限額が120万円で非課税保有期間が5年間の「一般NISA」と、年間上限額が40万円で非課税保有期間が20年間の「つみたてNISA」の2種、どちらかを選択するものでした。新NISAでは、一般NISAは「成長投資枠」、つみたてNISAは「つみたて投資枠」と名称を変え、併用できるようになりました。
2．年間投資上限額が最大360万円に
旧NISAの年間投資上限額は、一般NISAで120万円、つみたてNISAで40万円でしたが、新NISAでは360万円（成長投資枠240万円、つみたてNISA120万円）に拡充。
3．生涯非課税限度額が最大1,800万円に
新NISA制度で新設となった「生涯非課税限度額」は、買付金額ベースで合計1,800万円（成長投資枠は1,200万円まで）に設定。売却した場合は買付金額分が復活する。
4．非課税保有期間の無期限化
旧NISAでは非課税保有期間が一般NISAで5年間、つみたてNISAで20年間。新NISAでは、成長投資枠・つみたて投資枠ともに非課税保有期間は無期限に。
5．制度の恒久化
一般NISAは2023年まで、つみたてNISAは2042年までとされてきたが、新NISAでは恒久化。
株式会社バイアンドホールドが30～50代男女に聞いた『スタート1カ月での新NISA利用の実態調査』で、「新NISA口座を開設していますか」と聞いたところ、「開設している」が22％。5人に1人の水準です。さらに「今後開設する予定」は17％でした。
さらに「新NISA口座を開設している」の回答者に「つみたて投資枠と成長投資枠のどちらを利用していますか」と聞いたところ、「つみたて投資枠」が46％、「つみたて投資枠と成長投資枠を併用が30％、「成長投資枠」が16％。また「具体的にどのような商品に投資していますか」と尋ねたところ、「投資信託（米国株）」が37％、「投資信託（全世界株）」が33％、「個別株（日本株）」が32％と3強。「投資信託（日本株）」18％、「個別株（米国株）」14％、「投資信託（バランス型）」12％と続きました。
