「振替加算」が消滅したワケ

この加算を受けるには条件があります。その一つが「本人の厚生年金加入期間が20年（240ヵ月）未満であること」です。

ヨウコさん自身の実際の加入期間は10年程度。本来であれば条件を満たし、一生涯この10万円を受け取れるはずでした。ところが、年金分割を行うと、分割によって分け与えられた期間も「自分の厚生年金加入期間」としてカウントされてしまうのです。

年金分割を受けた結果、ヨウコさんの厚生年金加入期間はそのみなし期間を含めて20年以上として計算されることに。こうしてヨウコさんが振替加算を受け取る権利は消滅してしまったのでした。

年金分割によって報酬比例部分が55万円増えた一方、振替加算10万円が消滅した結果、実際には45万円しか増えていない……これが、ヨウコさんの年金が「当初の想定より少なかった」理由の全貌でした。

“自分に都合の良い解釈”は後悔のもと

年金分割にはルールがあります。特に、振替加算がついている人は、分割によって受給額が相殺されるリスクもあるため要注意です。

離婚を検討する際、分割後の記録や見込額がどのようになるかを知るため、まずは年金事務所で「年金分割のための情報提供」を依頼しましょう。

「もらえるはずだった年金がない」という悲劇を防ぐためにも、まずは冷静に、正確な情報を集めることをおすすめします。


五十嵐 義典
特定社会保険労務士／CFP
株式会社よこはまライフプランニング　代表取締役

【注目のセミナー情報】
【減価償却】6月25日（木）オンライン開催※本日開催
利益が出ている企業は何を選ぶべきか？
4つの「法人向け決算対策商品」を税理士が徹底比較

【国内不動産】6月25日（木）オンライン開催※本日開催
元国税局・税理士×銀行融資担当者が解説
「利上げフェーズ」の中古アパート経営と融資戦略

【資産運用】6月27日（土）オンライン開催
あなたの代わりに資産が働く！
「おまかせ投資」のスキーム5選を公開