前回は、生命保険を活用して「相続財産の圧縮タイミング」を増やす方法を取り上げました。今回は、4年間で財産評価が圧縮されるタイプの生命保険の事例を見ていきます。

解約返戻率は4年目で最低に、5年目で95%まで回復

それでは、別の保険を活用して、4年間で評価が圧縮されるタイプを紹介します。図表は、前回ご紹介した圧縮15年タイプと同様で、80歳の父が契約者、50歳の子が被保険者、80歳の父が死亡保険金受取人の契約形態です。

 

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本連載は、2016年9月16日発売の書籍『オーナー社長のための「法人保険」活用バイブル』から抜粋したものです。
本原稿は、一般的な生命保険活用スキームを示したものであり、データやスキームの正確性や将来性、投信元本の利回り等を保証するものではございません。個別具体的な法令等の解釈については、税理士等の各専門家・行政機関等に必ずご確認ください。記載されている保険商品のイメージ図につきましては、概算値を表示しています。各スキームの導入時は約款や契約概要、パンフレットを必ずご覧ください。なお、本連載で示している「契約者」とは、保険料を支出する人で、契約の変更・解約などの権限を持っている人、「被保険者」とは、保険をかけられる人、その対象となる体を提供する人をいいます。

オーナー社長のための「法人保険」活用バイブル

オーナー社長のための「法人保険」活用バイブル

幻冬舎ゴールドオンライン編集部

幻冬舎メディアコンサルティング

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