銀行借入をして現預金を必要以上にかかえていたが…

先日、ある経営者から、
“Ａ銀行とＢ銀行で当座貸越枠ができました！
２行の合計で○億です！”
との連絡がありました。

その会社は以前、
現預金を必要以上にかかえていたのです。
しかも、銀行借入をしてまで、です。
余分な現預金に、余分な借入金。
それだけで、総資産が膨らんでいたのです。

“ここまで現預金がなくても資金繰りは回るでしょう。”
というと、
“いやあ、何かあったら、と思うと、つい・・・。”
“それに、突発的に資金が要るときがあるんです。”
と、その会社に限らず、よくある理由です。
“じゃあ当座貸越枠の契約をすればいいじゃないですか。”
“それ、なんですか？”
その時点では、当座貸越をご存じなかったのです。

かかるのは利用した金額・期間に対する金利のみ

当座貸越というのは、
最初に決めた金額を上限にして、
当座預金残高がマイナスになっても、
その上限までは、短期借入金扱いになる、
というものです。
で、当座預金に入金があれば、
それで自動的に返済されたことになります。
かたっ苦しい言い方をすれば、
当座預金口座連動型一般当座貸越、と言います。

当座貸越を活用すれば、
利用した金額・期間に対する金利だけで済みます。
それに、借入の手間も、返済の手間も、ありません。

先の経営者は、
アドバイスに基づいて余分な借入を返済し、
総資産を縮め、当座貸越枠の契約を完了させたのです。

必要もないのに、
当座貸越契約をすることはありません。
しかし、
業務上、突発的な資金需要が発生する場合がある、
というのなら、
通常の借入金で現預金を抱えておくのでなく、
当座貸越を活用すればよいのです。
で、通常月末の現預金残高をギリギリで回す。
それが、経営主導の資金繰り術、なのです。
銀行主導、借入主導の資金繰りは、
百害あって一利なし、なのです。