生命保険を活用した財産移転 その「専門家」が少ない理由

前回は、税金の負担を減らしつつ「個人から個人へ」財産を移転する方法を紹介しました。今回は、生命保険を活用した財産移転という分野で、その「専門家」が少ない理由を見ていきます。

少ない手間で実施できる「生命保険による財産移転」

法人から個人へ、また個人から個人へ。ここまで、この2つの移転のパターンにおいて、一例としてどういうニーズがあって、どれだけの税負担が発生するのかを確認しました。

 

単純な財産移転では、金額が高額になればなるほど、所得税や相続税・贈与税などの税率が高くなり、移転した財産のうちの半分ほどしか手元に残らなくなってしまいます。

 

しかし、生命保険を、正しいアドバイザーのもとで適切に活用することができれば、格段に手残りを増やすことが可能になります。1億円の財産を限りなく1億円に近い金額のまま移転できますし、方法によっては1億円のまま受け取ることも可能です。

 

また、生命保険の場合は不動産などのように、印紙税や司法書士手数料などの初期コストがかからず、申込書類の記入、健康告知、保険料の振り込みといった少ない手間で実施できます。導入後、不動産のように固定資産税や保有リスク、空き室リスク、出口の評価変動リスクなどを気にする必要もありません。

アフターサポートに求められる、十分な知識と繊細さ

生命保険は、他の金融商品や現物資産とは、法律や歴史的背景などで一線を画す独特な金融商品です。プロですらきちんと理解できていないケースは少なくありません。また、「生命保険に対する先入観」が強すぎて、保険による財産移転という世界があることすら知らないプロも珍しくありません。

 

一口に財産移転といっても、個々のケースでどの保険商品を利用するかは変わってきますが、どれをとっても、民法や会社法、税法など、前提となる知識やスキルが必要です。そして、保険業界独特のカルチャーやルールも理解しなければいけません。

 

また、保険を他の金融商品や相続対策と比較できるレベルの知識がないと、適切なアドバイスをすることは不可能です。

 

さらに、実際に商品を販売したり、アフターサポートを実施した経験がなければ、どこかで見落としが発生してトラブルになる可能性は高いといえます。生命保険による財産移転は大きな効果がありますが、その実務には繊細さが求められるのです。そして残念ながら、それをこなせるアドバイザーは非常に限られているのが実情です。

本連載は、2015年6月2日刊行の書籍『生命保険で実現する税金ゼロの財産移転』から抜粋したものです。

本連載は、一般的な生命保険活用スキームを示したものであり、データやスキームの正確性や将来性、投資元本の利回りや運用成果等を保証するものではありません。また、本連載は、2015年4月1日現在の法令等に基づいて作成しており、今後変更される可能性もあります。個別の具体的な法令等の解釈については、税理士等の各専門家・行政機関等に必ずご確認いただくようお願いいたします。掲載されている保険商品のイメージ図につきましては、概算値を表示しています。各スキームの導入時は約款や契約概要、パンフレットを必ずご覧ください。

なお、本連載で示している「契約者」とは、保険料を支出する人で、契約の変更・解約などの権限を持っている人、「被保険者」とは、保険をかけられる人、その対象となる体を提供する人のことをいいます。商品パンフレット等で「逓増定期保険」「長期平準定期保険」といった表記がなされていても、税法上の保険種類とは異なる場合があります。本連載では税法に基づいた保険の名称を採用していますので、ご注意ください。

GTAC(ジータック)とは株式会社幻冬舎総合財産コンサルティング(GENTOSHA TOTAL ASSET CONSULTING Inc.)の略称。出版社グループの強みを生かした最先端の情報収集力と発信力で、「中立」「斬新」なサービスを相続・事業承継対策からM&A、国内外の不動産活用といった手法を駆使し、顧客の財産を「防衛」「承継」「移転」するための総合的なコンサルティングを行う。編著・共著に『相続税をゼロにする生命保険活用術』『究極の海外不動産投資』『法人保険で実現する究極の税金対策』『スゴい「減価償却」』(いずれも幻冬舎メディアコンサルティング)など。GTAC公式サイトhttp://gentosha-tac.com/

著者紹介

連載生命保険を活用した「税金ゼロ」の資産移転術

生命保険で実現する 税金ゼロの財産移転

生命保険で実現する 税金ゼロの財産移転

編著 GTAC

幻冬舎メディアコンサルティング

所得税、相続税、贈与税・・・財産を移転するだけで多額の税金がかかる日本。しかし、生命保険という「箱」を活用すれば、あらゆる税金を回避しながら資産移転ができるのをご存知でしょうか。 本書では、幻冬舎グループの資産…

メルマガ会員限定記事をお読みいただける他、新着記事の一覧をメールで配信。カメハメハ倶楽部主催の各種セミナー案内等、知的武装をし、行動するための情報を厳選してお届けします。

登録していただいた方の中から
毎日抽選で1名様に人気書籍をプレゼント!
会員向けセミナーの一覧